Il modello di organizzazione, gestione e controllo può ben definirsi come il sistema, interno all'azienda o all'ente, che mira a impedire o contrastare la commissione dei reati, sanzionati dal D.lgs 231/01, da parte degli "apicali" o dei "sottoposti". 

La L. 27 maggio 2015 n. 69, contiene “Disposizioni in materia di delitti contro la pubblica amministrazione, di associazioni di tipo mafioso e di falso in bilancio”